Льготные кредиты для малого бизнеса в 2022 году

В марте текущего года было Правительством Российской Федерации было принято решение о внедрении мер поддержки представителей бизнеса: это обусловлено введением санкций со стороны западных стран. Одним из таких решений стали льготные кредиты для бизнеса 2022.

Воспользоваться льготами могут представители среднего и малого бизнеса: данные категории предпринимателей испытывают особые трудности в период сложной экономической обстановки в стране.

Нововведения коснулись условий получения кредита, его размера и процентной ставки.

Льготные программы в 2022 году

В рамках программы льготного кредитования, которая будет действовать до декабря текущего года, для представителей малого бизнеса процентная ставка снижена до 15% годовых; предприниматели среднего уровня смогут получить ссуду под 13,5%. 

Размер государственной поддержки, направленной на выдачу льготных кредитов для бизнесменов, составляет 675 млрд рублей; кроме того, действует дополнительная поддержка в виде антикризисной ставки в размере 8,5%.

Основной задачей льготных кредитных программ является инвестирование и восполнение оборотных средств. Кроме того, у предпринимателей появляется уникальная возможность оформить кредит на выгодных условиях и использовать его для погашения долговых обязательств, оформленных ранее.

Индивидуальным предпринимателям и самозанятым предлагается принять участие в таких программах, как:

• Инвестиционное кредитование. В разработке приняли участие Банк России и Корпорация МСЛ.
• Займ для пополнения оборотных средств. Согласно условиям, банковская организация взаимодействует с Центральным Банком России. Несмотря на то, что проект находится на стадии разработки, многие банки уже подтвердили свое согласие на участие.
• Антикризисное кредитование – программа, актуальная только для компаний, действующих в сфере системообразования и пострадавших в период распространения коронавирусной инфекции.

На сегодняшний день получить займы по льготным программам можно более, чем в 50 банках, действующих на территории Российской Федерации.

 Кому доступны льготные кредиты

Основными участниками льготных кредитных программ являются предприниматели малого и среднего бизнеса. Сведения о таких компаниях представлены в государственном реестре на официальном сайте налоговой.

В число малых предприятий входят организации с общим количеством сотрудников не более 100 человек; годовой доход предприятия не должен превышать 800 000 000 рублей. Средние предприятия – с общей численностью работников до 250 человек и прибылью до 2 миллиардов.

Льготный кредит для малого бизнеса 2022 не действует для:

• Страховых компаний и МФО.
• Инвестиционных и частных пенсионных фондов.
• Ломбардов и скупок.
• Участников рынка ценных бумаг.
• Производителей табачной, алкогольной продукции.
• Предприятий, деятельность которых направлена на добычу полезных ископаемых.
• Компаний, оформляющих статус банкрота.

Основным преимуществом оформления льготного кредита является то, что подать заявку на займ можно в режиме онлайн, без обязательного посещения офиса банка. Клиенту необходимо предоставить стандартный пакет документов, в который входят удостоверение личности, налоговая и бухгалтерская документация. Остальные условия получения льготного кредита для бизнеса 2022 определяются банком.

Особенности программы, действующей на территории Москвы

Для предприятий, которые зарегистрированы на территории Москвы, выделены дополнительные средства для получения льготных займов. Приоритетными являются такие направления деятельности, как образование и промышленность, информационные технологии, питание.

Кроме того, руководители заведений общепита могут получить гранты, утвержденные Правительством Москвы: денежные средства можно потратить на расширение штата сотрудников, замещение иностранных контрагентов, открытие новых точек.

Срок подачи заявок – с 28 марта по 30 июня 2022 года. Размер гранта зависит от площади помещения, объемов бизнеса и других критериев.

Налоговые послабления

Еще одним способом поддержки предпринимателей со стороны властей является введение налоговых льгот. В условиях санкций представители малого бизнеса могут воспользоваться такими послаблениями, как:

• Отсутствие налоговых начислений на имущество. Льгота доступна тем предпринимателям, которые используют новый режим налогообложения АУСН, вступающий в законную силу в июле 2022 года. При расчетах в 2023 году будет учтена кадастровая стоимость объектов, актуальная на январь 2022 года.
• Отсутствие курсовой разницы в прибыли. Положительная разница определяется на момент прекращения/исполнения требований; для отрицательных показателей новые правила вступят в силу в 2023 году и будут действовать до 2024 года. В случае, если курс, установленный ЦБ, на момент отражения доходов вырастет, положительная курсовая разница по долгу учитываться не будет.
• Расчет авансовых налогов платежей с фактического заработка. Для того, чтобы воспользоваться льготой, необходимо уведомить налоговое в установленные сроки.
• Нулевой НДС для представителей туристического направления. Фирмы по продаже путевок, отели и другие предприниматели, ведущие деятельность в данной индустрии избавлены от налога на добавленную стоимость на пятилетний период. Воспользоваться послаблениями могут руководители, начавшие деятельность не позднее 30 июня 2022 года.

Кроме того, в соответствии с постановлением Правительства, плановые проверки предприятий в сфере малого бизнеса приостановлены до 2023 года.

Что будет с кредитами после санкций

Согласно заявлениям Центрального Банка Российской Федерации, после окончания срока действия санкций льготные кредиты для малого бизнеса, введенные в 2022 году, сохранятся. Процентные ставки фиксируются и не подлежат изменению до полного погашения задолженности перед банком. 

Единственным условием, при котором повышением ставки возможно в одностороннем порядке, является наличие в договоре пункта, определяющего зависимость от ключевой ставки ЦБ.